Cálculo de substituição Tributária

Veja também oso Itens:Item:

• Definindo Critério para Cálculo de Impostos
• CadastrandoExportando odados Planopara Fiscala (CFOPGuia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais - Código Fiscal de Operações)GNRE
• Cadastrando AlíquotasInformações por Estado
• Emitindo Notas Fiscais Eletrônicas
• Redução na Base de Cálculo do ICMS
• Redução no Valor do ICMS (Emitente e Destinatário do Estado do Paraná)
• Substituição Tributária
• Substituição Tributária - Conceito
• Alterando Valores Manualmente para NFe de Importação
• Importação da Tabela IBPT (Instituto Brasileiro de Planejamento Tributário) Lei da Transparência
• Cadastro dos Motivos da Desoneração
• Cadastro das Alíquotas das Atividades Desoneradas
• Parametrizando a Empresa - aba Impostos
• Nota Fiscal de Complemento de ICMS
• Cálculo de Substituição Tributária
• Cálculo de ST para Empresas Pertencentespertencentes ao Simples Nacional
• PRODEIC - Programa de Desenvolvimento Industrial e Comercial (Emitente do Estado do Mato Grosso)Grosso)
• TARE - Termo de Acordo de Regime Especial (para Destinatários pertencentes ao Simples Nacional do Estado de Goiás com Inscrição Estadual)
• Carga Tributária Média (Para Clientes do Estado do Mato Grosso)
• Lei da Transparência dos Tributos Federais, Estaduais e Municipais
• Desoneração de ICMS (Nota Técnica 2013/005)
• Cadastro para Informações para a Substituição Tributária (ST)
• Redução na Base de Cálculo do ICMS
• Crédito de ICMS - Simples Nacional
• GNRE - Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais
• Diferimento de ICMS
• Desoneração do ICMS (Nota Técnica 2013/005)
• DIFAL (- Diferencial de Alíquota de ICMS)ICMS e FCP (- Fundo de Combate à Pobreza)Pobreza
• InclusãExclusão do ICMS doda Documento na Formação AutomáticaBase de PreçoCálculo do ICMSST (Emitentes do Simples Nacional, Destinatário Interestadual)
• REIDI - Regime Especial de Incentivos para o Desenvolvimento da Infra Estrutura
• Cálculo dos Tributos conforme Tabela IBPT (Instituto Brasileiro de Planejamento Tributário)
• Desoneração do ICMS para o SUFRAMA
• Impostos Vinculados a Emissão da NFSe (Nota Fiscal de Serviço Eletrônica)
• Calculando Substituição Tributária na Emissão da Nota Fiscal
• Emissão

de Nota Fiscal de Produtos Monofásicos

Emissão de Nota Fiscal para Empresa que possui Regime Misto (PIS e COFINS) e Exportação para o Sistema Livros Fiscais

Para que o Sistema calcule corretamente o valor da Substituição Tributária na nota fiscal, o usuário deverá primeiramente cadastrar corretamente o produto, informando que é tributado e qual a alíquota de ICMS que deverá ser utilizada caso a venda ocorra dentro do Estado.

Em Seguida deverá acessar o menu Manutenção/Produtos/Informações por Estado e cadastrar para qual o produto será calculada a Substituição Tributária, qual Estado, qual CFOP que será utilizado, qual o percentual do PVV/IVA-ST e qual a alíquota interna do Estado.

Ao Emitir a Nota Fiscal de Venda de acordo com a informações cadastradas, o Sistema calculará corretamente o valor do Diferencial de Alíquota

Na aba Identificação da Nota Fiscal deverá ser informado um Cliente do Estado cadastrado em Informações por Estado e o CFOP específico cadastrado no mesmo menu.

OBS: O CLIENTE OBRIGATORIAMENTE DEVERÁ TER INSCRIÇÃO ESTADUAL EM SEU CADASTRO.

Na aba Itens deverá ser utilizado o produto que tenha cadastro de PVV/IVA-ST.

Na aba Fechamento o Sistema fará o cálculo do Valor Dif. ICMSRF de acordo com as informações cadastradas.

No caso do exemplo dado

1- calculará o percentual do ICMS sobre o valor do produto (1000,00 * 18% = 180,00).

2- em seguida calculará o valor do percentual PVV/IVA cadastrado (1000,00 * 30% = 1300,00)

3- Carregará este valor para o campo Base ICMS Ret. Fonte, multiplicará este valor pela alíquota interna (1300,00 * 18% = 234,00) cadastrada.

4- A diferença entre o valor do ICMS Ret. Fonte (234,00) e o Valor do ICMS (180,00) será lançado no campo Valor Dif. ICMSRF (234,00 – 180,00 = 54,00) e será acrescido ao Valor Total da Nota Fiscal (1000,00 + 54,00 = 1054,00)