Cálculo do Simples Nacional a partir de 2018

Veja também os Itens:

• Tabela do Simples Nacional
• Parametrizando o Sistema - Simples Nacional
• Simples Nacional
• Tributação Monofásica do PIS/COFINS para Simples Nacional
• Simples Nacional Tabela 2018
• Calcular a Receita Bruta Acumulada de uma Empresa do Simples Nacional
• Parametrização do Sistema Livros Fiscais para a Apuração do Simples Nacional
• Cálculo da Receita Bruta Acumulada para Empresas do Simples Nacional
• Realizando a Segregação das Receitas para o Simples Nacional

Configurações no sistema para calculo do Simples Nacional para calculo a partir de 2018

Fator R

Fator R é o cálculo utilizado para determinar a faixa de tributação de uma empresa optante do Simples Nacional. Seu resultado serve para definir se o negócio se enquadra nas alíquotas do Anexo III ou do Anexo V desse regime tributário. 

As Empresas com Atividades Abrangidas com o Fator R serão enquadradas nas tabelas dosdos:

• Anexos III, quando o fator “r” for igual ou superior a 28%, ou
• Anexo V,V, quando o fator “r” for inferior a 28%

Para que o Sistema calcule corretamente é necessário configurar os campos abaixo, quando a Atividade da Empresa tiver Abrangida com o Fator R

Acesse o menu Manutenção – >Tabelas – >Plano Fiscal

–

Edite o CFOP – Selecionarque sua Empresa utiliza e acesse a Aba Simples Nacional selecione o Anexo III e o Campo Incideinformando que incide Fator R.
R

Após todas as Escriturações dos Livros Fiscais realizadas e conferidas, acesse o menu Movimentação – >Segregação das Receitas para o Simples Nacional –

Na Aba Folha de Pagamentos Mensal. Preencher os valores dos campos:

• Salários
+
• Sócios/Autônomos
+
• INSS
INSS +
• FGTS dos últimos doze meses.
  

 

Configuração para empresas que ultrapassarem o sublimite estadual de R$ 3.600.000,00 para o recolhimento fora do Regime do Simples Nacional ICMS e ISS

Manutenção – Empresas – Parâmetros Adicionais da Empresa – Cadastrar Novo Parâmetro – Na Aba Identificação e indicar o mês e o ano que ultrapassou o Limite e o Sistema calculará o ICMS fora do Regime do Simples Nacional. (Se a Empresa voltar a calcular pelo Simples Nacional deverá criar outro Parâmetro indicando período.)

1º Na aba Impostos – Simples Nacional deixar em branco campo ICMS e ISS.

2º Aba Impostos ICMS/IPI/ISS e selecionar o imposto que irá recolher fora do Simples Nacional, indicar o cód. do Rec. do ICMS/Simples Estadual

Movimentação – Escrituração do Livro de Saídas/Entradas indicar valor da Base e da alíquota do ICMS para que o Sistema apure o ICMS.

Relatórios – Livros Fiscais – Livro de Apuração do ICMS – imprimir o relatório com apuração.

Relatórios – Guias de recolhimento – ICMS/Diferencial Alíquotas para imprimir a guia selecionando imprimir valor total.

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