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Correção do Valor da Contribuição Previdenciária Oficial (INSS de Férias) na DIRF

Você Poderá também, realizar as correções para o Totalizador do IRRF, Campo rendimento tributável do e624, dependente de Impostos de Renda Mensal

Para correçãcorreção do Totalizador do IRRF quanto àà duplicidade de deduçãdedução da PrevidêPrevidência Oficial no extrator da DIRF nos meses em que o hollerith mensal possui reflexo de féférias, em que o pagamento tenha ocorrido no ano 2025 seráserá necessánecessário o seguinte Procedimento:

1) FÉFÉRIAS/EVENTOS

Para que vocêvocê consiga enviar corretamente as informaçõinformações para a DIRF, REFERENTE AS FÉFÉRIAS foram criados no Sistema, menu ManutençãManutenção>Eventos>ManutençãManutenção

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a) O evento de Desconto de cócódigo e362 (Desconto ProvisãProvisão CP - FéFérias)

Aba Evento

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Aba Rateio/FóFórmula

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Aba InformaçõInformações eSocial

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b) O evento cócódigo e819 (Abono PecuniáPecuniário Demonstrativo eSocial)

Aba Evento

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Aba Rateio/FóFórmula

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Aba InformaçõInformações eSocial

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Os cácálculos de IRRF e INSS efetuados e enviados pelo Sistema ESTÃESTÃO CORRETOS e NÃNÃO precisam ser retificados.

Os Ajustes efetuados serãserão exclusivamente para que o evento totalizador S-5002 fique consistente com o informe de rendimentos do trabalhador

A retificaçãretificação tem como objetivo exclusivo a separaçãseparação da DeduçãDedução da PrevidêPrevidência Mensal e PrevidêPrevidência sobre FéFérias, visando a correçãcorreção do totalizador de IRRF

Desta forma, éé importante salientar que:

NÃNÃO HAVERÁHAVERÁ ALTERAÇÃALTERAÇÃO NOS VALORES DA FOLHA DE PAGAMENTO

O Sistema efetuaráefetuará o desmembramento do INSS de FéFérias do INSS Mensal, com envio em eventos distintos, onde:

  • o valor da deduçãdedução da previdêprevidência social relativo ao mensal permanecerápermanecerá no evento e301
  • o valor da deduçãdedução da previdêprevidência social relativo as féférias seráserá enviado no evento e361 (totalizando o valor que foi recolhido)

2) CriaçãCriação AUTOMÁAUTOMÁTICA de Novas Cargas para serem enviadas ao Portal do eSocial

a) No momento em que vocêvocê definir a Empresa seráserá apresentada a tela com o COMUNICADO IMPORTANTE

Aba Comunicado - conteráconterá informaçõinformações referente a 

  • Duplicidade de deduçãdedução da previdêprevidência oficial
  • DeduçãDedução de dependente
  • Envio do abono pecuniápecuniário no demonstrativo mensal

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Aba GeraçãGeração da RetificaçãRetificação

Para que aconteçaconteça a GeraçãGeração AutomáAutomática das Cargas de RetificaçãRetificação vocêvocê deverádeverá clicar no botãbotão Gerar RetificaçãRetificação, existente na parte superior da tela

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O Sistema iráirá gerar as Cargas Automaticamente no Gerenciamento do eSocial e iráirá apresentáapresentá-las no grid de informaçõinformações que informaráinformará

  • CompetêCompetência
  • Quantas RetificaçõRetificações serãserão necessánecessárias
  • Quantas Cargas Foram Geradas
  • Quantas Cargas estãestão Pendentes

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VocêVocê deverádeverá acessar o Gerenciamento do eSocial e realizar o envio das cargas de retificaçãretificação na ORDEM/SEQUÊSEQUÊNCIA informada neste Comunicado Importante

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3) ESOCIAL

ObservaçãObservação

No mêmês que houver féférias geradas e houver o evento e023 (Abono PecuniáPecuniário), ao enviar o evento remuneratóremuneratório S-1200/S-2299, o sistema iráirá substituir o CóCódigo do evento pelo novo evento criado, com incidêincidência 09. O valor continuarácontinuará o mesmo que jájá existe na geraçãgeração que estáestá sendo informada no XML

Importante

As cargas geradas terãterão data de iníinício 12/2024 para que atenda todo o ano base de 2025

Cargas dos Eventos NãNão PerióPeriódicos

  • S-3000- ExclusãExclusão S-1210 ( por funcionáfuncionário)

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Cargas dos Eventos PerióPeriódicos

  • S-1298 -Reabertura do PeríPeríodo de pagamento (úúnico por mêmês por empresa).
  • S-1298 -Reabertura do PeríPeríodo de remuneraçãremuneração (úúnico por mêmês por empresa).
  • S-1200 / S-2299 - RetificaçãRetificação (por funcionáfuncionário por mêmês)
  • S-1210 - InclusãInclusão (úúnico por funcionáfuncionário por mêmês)
  • S-1299 - Fechamento (úúnico por mêmês por empresa)

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ObservaçãObservação

A partir deste momento, quando for gerado o hollerith do trabalhador (carga S1200) o Sistema iráirá gerar tambétambém:

  • O novo evento e362 (Desconto ProvisãProvisão CP - FéFérias)
  • O evento e301 (INSS) - subtraindo o valor do evento e028 (Reembolso de INSS)
  • O evento e819 (Abono PecuniáPecuniário Demonstrativo eSocial)

ÉÉ importante observar que  O SISTEMA IRÁIRÁ GERAR AS CARGAS AUTOMATICAMENTE, PORÉPORÉM O ENVIO DEVERÁDEVERÁ SER REALIZADO MANUALMENTE PELO USUÁUSUÁRIO.

O envio para o Portal do eSocial nãnão seráserá automáautomático pois dependerádependerá do envio dos eventos anteriores e que seus Status sejam concluíconcluídos com Sucesso

Exemplo:

  • O S-1299 fechamento sósó poderápoderá ser enviado se o S-1200 retificaçãretificação for concluíconcluído com sucesso.
  • Se o S1299 for validado antes da retificaçãretificação S-1200 nãnão haveráhaverá correçãcorreção.

    Em situaçõsituações onde o usuáusuário gerou as retificaçãretificação manualmente, na tela do comunicado tambétambém teráterá uma opçãopção de informar que o processo jájá foi realizado, para que o comunicado nãnão seja novamente apresentado.

Veja tambétambém os Itens:

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