Bloco J005 - No balanço patrimonial, o valor do saldo final do último nível do Ativo deve ser igual ao valor do saldo final do último nível Passivo do Patrimônio Líquido

Erro:

BlocoBloco: J005

Descrição:o do Erro/Advertência: No balanço patrimonial, o valor do saldo final do último nível do Ativo deve ser igual ao valor do saldo final do último nível Passivo do Patrimônio Líquido.

O que é o bloco J005:

Demonstrações Contábeis

O balanço patrimonial – registro J100 – será exibido de acordo com a ordem dos códigos de aglutinação, considerando a estrutura hierárquica informada (níveis das contas). A demonstração do resultado do exercício – registro J150 – será exibida de acordo com a ordem definida no campo “J150.NU_ORDEM (Campo 02)”.

Pelo registro I052 – Indicação dos Códigos de Aglutinação – é feita uma correlação entre as linhas das demonstrações contábeis com as contas analíticas do Plano de Contas (registro I050).

O PGE do Sped Contábil totaliza os registros de saldos periódicos (registro I155), na data do balanço, com base no código de aglutinação (registro I052). O valor assim obtido é confrontado com as informações constantes do Balanço Patrimonial (registro J100). O mesmo procedimento é adotado para conferência dos valores lançados na Demonstração dos Resultados (registro J150) e para a Demonstração dos Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA)/Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (registros J210 e J215). Em relação à Demonstração do Resultado do Exercício (registro J150), os valores totalizados são obtidos dos saldos das contas de resultado antes do encerramento (registro I355).

Ação Sugerida: 

Realize a atualização de Saldos do período

Correção: 

No balanço patrimonial, o valor do saldo final do último nível do Ativo deve ser igual ao valor do saldo final do último nível Passivo do Patrimônio Líquido.

Pode ser que tenha sido cadastrado lançamento contábil no período após o zeramento. Se realmente esses lançamentos foram realizados, será necessários verificar se os mesmos possuem contas de Receita e/ou Despesas e nesse caso será necessário excluir o zeramento realizado e refazê-lo, para que os lançamentos realizados após o zeramento sejam inclusos no zeramento de receitas e despesas.A

Em seguida acessecesse o menu Movimentação>Atualização de Saldos

Realize a Atualização de Saldos das Contas, SEMmarcando consideraro oscampo "Considerar lançamentosamento de zeramento de receitas e despesas.despesa/receita".

GereApós a conferência e os ajustes necessários, acesse o menu Utilitários>Exportação de Dados>Escrituração Contábil Digital-ECD e gere um novo arquivo para importaçexportação, acesse o no PVA dado ECD e valideimporte esseo novo arquivo.arquivo, verifique se as informações foram corrigidas.

OBS.: se mesmo após a atualização de saldos o erro persistir, exclua o zeramento e refaça.