Bloco J005 - Demonstrações Contábeis

Erro:

Bloco J005

Descrição:

Demonstrações Contábeis

O balanço patrimonial – registro J100 – será exibido de acordo com a ordem dos códigos de aglutinação, considerando a estrutura hierárquica informada (níveis das contas). A demonstração do resultado do exercício – registro J150 – será exibida de acordo com a ordem definida no campo “J150.NU_ORDEM (Campo 02)”.

Pelo registro I052 – Indicação dos Códigos de Aglutinação – é feita uma correlação entre as linhas das demonstrações contábeis com as contas analíticas do Plano de Contas (registro I050).

O PGE do Sped Contábil totaliza os registros de saldos periódicos (registro I155), na data do balanço, com base no código de aglutinação (registro I052). O valor assim obtido é confrontado com as informações constantes do Balanço Patrimonial (registro J100). O mesmo procedimento é adotado para conferência dos valores lançados na Demonstração dos Resultados (registro J150) e para a Demonstração dos Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA)/Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (registros J210 e J215). Em relação à Demonstração do Resultado do Exercício (registro J150), os valores totalizados são obtidos dos saldos das contas de resultado antes do encerramento (registro I355).

Ação Sugerida:

Realize a atualização de Saldos do período

Correção:

No balanço patrimonial, o valor do saldo final do último nível do Ativo deve ser igual ao valor do saldo final do último nível Passivo do Patrimônio Líquido:quido.

fezPode ser que tenha sido cadastrado lançamento depoiscontábil dono período após o zeramento. AtualizarSe saldosrealmente considerandoesses lançamentoamentos foram realizados, será necessários verificar se os mesmos possuem contas de Receita e/ou Despesas e nesse caso será necessário excluir o zeramento realizado e refazê-lo, para que os lançamentos realizados após o zeramento sejam inclusos no zeramento de receitas e despesas.

Em seguida acesse o menu Movimentação>Atualização de Saldos

Realize a Atualização de Saldos das Contas, SEM considerar os lançamentos de zeramento de despesa.receitas e despesas.

Gere um novo arquivo para importação no PVA da ECD e valide esse novo arquivo.