Skip to main content

Gerando a Guia de Recolhimento - Adicional do IRPJ

Veja também os Itens:

 

    Para esse imposto você deve checar se, no menu Utilitários/Configurações do Sistema você informou:

    Limite de Lucro para Cálculo do Adicional do IRPJ;

    A alíquota base;

    O código da Receita.

    image-1687382480120.png

    É de acordo com esse limite que o sistema calculará o Adicional do IRPJ e com base na informação dada em Manutenção/Empresas/Parâmetros Adicionais da Empresa/Identificação, sobre a forma de Apuração do Lucro da empresa aí o sistema procederá da seguinte forma:

    a ) Se a empresa for optante da apuração do Lucro Presumido o sistema calculará o Adicional trimestralmente, deduzindo da Base do IRPJ o valor permitido como limite de Lucro no Trimestre e aplicando sobre o valor restante (que será a base do Adicional do IRPJ) a alíquota informada também na Configuração do Sistema.

    1. b) Se a empresa for optante da Apuração do Lucro Real o sistema calculará o Adicional mensalmente, deduzindo da Base do IRPJ o valor permitido como limite de Lucro no mês e aplicando sobre o valor restante (base do Adicional do IRPJ) a alíquota.

    Para imprimir a Guia de Recolhimento (DARF-Adicional do IRPJ) você entrará no menu Relatórios/Guias de Recolhimento/Demais Impostos Federais 

    image-1687382621853.png

    image-1687382643302.png

    e no item Tipo de Imposto da tela que será aberta, escolha Adicional do IRPJ. Veja mais informações em Gerando Guias de Recolhimento.