Skip to main content

Exportação de Dados - SPED - Escrituração Contábil Fiscal (ECF)

Veja também os Itens:

      A Escrituração Contábil Fiscal (ECF) substitui a Declaração de Informações Econômico Fiscais da Pessoa Jurídica (DIPJ), a partir do ano calendário 2014, com entrega prevista para o ultimo dia útil do mês de julho do ano posterior ao do período da escrituração no ambiente do Sistema Público de Escrituração Digital.

      Para a geração da Escrituração Contábil Fiscal acesse o menu Utilitários>Exportação de Dados- SPED>Escrituração Contábil Fiscal.

      image.png

      Preencha as informações obrigatórias para a geração:

      1) Parâmetros

      a) Parâmetros 1

      • Forma de Tributação;
      • Forma de Apuração;
      • Qualificação da Pessoa Jurídica;
      • Optante pelo Refis;
      • Optante pelo Paes;
      • Critério de reconhecimento de receitas para empresas tributadas pelo Lucro Presumido;
      • Tipo de Escrituração;

      A forma de Apuração da Estimativa Mensal deverá ser preenchido por empresas Tributadas pelo Regime do Lucro Real com apuração por estimativa mensal.

      image.png

      b) Parâmetros 2

      • Código da Natureza Jurídica
      • Código Receita IRRF
      • Código Receita CSLL RF
      • Código Receita IRRF Pública
      • Código Receita CSLL RF Pública

      image.png

      c) Demais Informações 1

      Caso a empresa seja Imune/Isenta preencher os campos “Tipo Pessoa Jurídica Imune ou Isenta”, “Apuração do IRPJ para Imunes ou Isentas”, "Apuração da CSLL para Imunes ou Isentas”.

      Preencher a alíquota da CSLL,  e os demais campos  das outras abas com SIM ou NÃO conforme ocorrer aquela situação na empresa.

      image.png

      d) Demais Informações 2

      image.png

      e) Demais Informações 3

      image.png

      Observação: Para Registro 0930 – deve ser preenchido os campos de signatários (responsável legal e pela escrituração), porque essas informações ele não traz dos Parâmetros Adicionais da Empresa, mesmo que já marcado;

      image.png

      Depois de salvar os parâmetros da ECF acesse o menu Utilitários>Exportação de Dados - SPED>Escrituração Contábil Fiscal>Exportação.

      image.png

      2) Exportação

      a) Aba Principal

      As informações da aba Principal são obrigatórias mesmo para as empresas com entrega normal (sem nenhuma situação especial).

      image.png

      Situação Especial da empresa sempre deve estar preenchida, mesmo quando não seja situação especial deve estar marcando a opção de NORMAL;

      image.png

      image.png

      b) Informações Adicionais

      A informação de rendimentos de sócios o Sistema irá buscar do Sistema de Folha de Pagamento: para:

      • o pro labore evento padrão e079 e
      • para Lucros isentos e083 – no SPED, será o registro Y611.

      image.png

      Observação:

      Quando alguma informação estiver faltando e for obrigatória, ou até a informação estiver em desacordo com uma outra situação o sistema irá deixar os campos grifados e apresentará a letra “E”, que terá uma explicação do que o sistema espera;

      image.png

      image.png

      Após todas as informações estarem corretamente preenchidas e for realizada a exportação será gerado o arquivo com o nome: ABREVIADO_PER.INICIAL-PER.FINAL_SpedECF;

      image.png

      Acesse

      Realização da Importação para o validadorSped ECF

      Dentro do Programa do Sped ECF clique no Segundo botão.

      image.png

      Ou clique em Arquivo/Importar

      image.png

      Do lado esquerdo da tela estão todas as empresas que foram importadas para o ECF e seu período, selecionar a empresa e abrirá o período;

      Selecione a empresa que deseja abrir o período.

      image.png

      Após selecionado o período será aberta a escrituração com seus detalhamentos para cada registro, para verificação das informações.

      image.png

      Caso seja necessário RETIFICAR a ECF fazer as escriturações e correções necessárias na escrituração do sistema.

      Retornar no Menu Utilitários>exportação de Dados- SPED>Escrituração Contábil Fiscal>Exportação.

      Selecionar a opção ECF retificadora preenchendo o Número do Recibo da ECF Anterior e faça Hashcode da ECF Anterior.

      image.png

      Recuperando dados da ECD (Escrituração Contábil Digital) dentro da ECF

      Nada será levado da contabilidade do Sistema, somente a importação pela tela de recuperação direto pelo Sped ECF – menu Recupera ECD e ou Escrituração – recuperar dados do ArquivoECD;

      Registros C (exemplo C040) e E serão oriundos do ECD; alguns campos após importação do arquivo (este arquivo validado e assinado – não precisa ter sido transmitido) não serão possíveis de modificação (será fechados) como E155 e E355;

      Registro 0000 quando sofrer alteração, não sobrescreve no SPED ECF, tendo que eliminar o conteúdo no Validador e importar novamente;

      Para que seja realizada a Recuperação dos dados da ECD, dentro do PVA, quando estiver importado os dados do sistema, e com a escrituração aberta, você deverá selecionar:

      Escrituração/Recuperar Dados de ECD

      Os dados recuperados irão para os registros: C e E;

      As informações dos sócios ou titular e dirigentes estão no registro Y600 e Y611;

      Após a importação realizada com sucesso, as informações conferidas, o cliente irá validar ECF/Gerar arquivo para Entrega/Assinar escrituração e Transmitir a ECF

      importando ECD

      Os dados recuperados irão para os registros “C”  e “E”.

      3

      exemplos de tela ECD

      As apurações de base de cálculo para IRPJ e CSSL, que o nosso Sistema gera para as empresas Lucro presumido estão nos registros P200 / P300 (IRPJ) e P400 / P500 (CSLL)

      IRPJ e CSLL dentro do PVA

      As informações dos sócios ou titular e dirigentes estão no registro Y600 e Y611.

      Sócios ou Titular no PVA

      Após a importação realizada com sucesso e as informações conferidas, a empresa irá realizar a validação da ECF, no menu Gerar arquivo para Entrega – Assinar escrituração e Transmitir a ECF

      validação PVA

      Back to top