Exclusão dos valores glosados do Faturamento Bruto
Exclusão dos valores glosados do Faturamento Bruto.
“Os valores glossadosglosados pela auditoria médica dos convênios e planos de saúde, nas faturas emitidas
em razão da prestação de serviços e de fornecimento de materiais aos seus conveniados, devem ser
considerados vendas canceladas e, portanto, serão excluídos da receita bruta, para fins de apuração
da baseBase de Cálculo ou da Contribuição do PIS/PASEPPASEP, COFINS, IRPJ E CSLL.”
Movimentação → Ajuste PIS/COFINS e IRPJ/CSLL → Ajuste da Contribuição do PIS/COFINS e da COFINS.”Base CSLL/IRPJ → Cadastra
Lucro Real
Movimentação → Ajustes PIS – Manutenção – Novo
Movimentação → Ajustes COFINS – Manutenção – Novo
Relatórios → Relatórios Auxiliares Mensais → Apuração PIS/COFINS Não Cumulativo
Demonstração Ajuste de Redução no Relatório do PIS
Apuração de PIS:
Demonstração Ajuste de Redução no Relatório de COFINS.
Apuração de COFINS:
*No relatório de apuração nos campos “Contribuição apurada no mês” e “Valor total da contribuição”, o valor demonstrado já está deduzido o valor da redução.
No caso demonstrado o valor do imposto (PIS) apurado era de R$ 26.686,14 – 247,50 (Ajustes) = 26.438,64
.Lucro Presumido:
Movimentação → Ajustes PIS – Manutenção – Novo
Movimentação → Ajustes COFINS – Manutenção – Novo
Relatórios → Relatórios Auxiliares Mensais → Apuração de Tributos Federais
Demonstração Ajuste de Redução no Relatório do PIS/COFINS
Apuração PIS/COFINS:
RelatóriosApuração → Guia de Recolhimento → Demais Impostos Federais:
Guia de PISCSLL/IRPJ:
Guia de
Sped Contribuições:
Registros M200/ M210/ M220/ M225
Registro M200/M600
Registro
EFD
Sped Contribuiçõeses:
Registros M600/M610/ M620/ M625
Registro M215/M615
EFD Contribuições
