Skip to main content

Escrituração de Livro de Serviços Prestados e Tomados

Para realizar a escrituração dos Livros de Serviço no Sistema Fiscal, você deverá em primeiro lugar verificar se nos parâmetros da empresa está definido que haverá a escrituração desse tipo de livro. Para tanto, deverá acessar o menu Manutenção – Empresas – Parâmetros Adicionais da Empresa, aba ‘Serviços Prestados/Tomados’ 

image.png

image.png

Em ‘Livros de Serviços Prestados’ defina:

  • Escritura o Livro
  • Número do Livro
  • Alíquota de ISSQN (caso tenha uma alíquota fixa, será levada automaticamente para a escrituração dos livros, porém permite a alteração no momento do lançamento),
  • Modelo do Livro se 1, 51 ou 53. 

Poderá ser definido também

  • Código do Serviço que será levado para o lançamento
  • Se possui retenção de INSS na fonte,
  • Se irá escriturar os itens das notas de serviços
  • Se possui notas conjugadas.
  • Informar em seguida, os dados para impressão. 

 

Poderá também ser definido nesse momento, a escrituração do Livro de Serviços Tomados.

Lançamento do Livro de Serviços Prestados

Para realizar a escrituração do Livro de Serviços Prestados acesse o menu Movimentação>Escrituração dos Livros Fiscais>Escrituração do Livro de Serviços - Será habilitado o livro que você definiu nos Parâmetros Adicionais da Empresa que será utilizado

image.png

image.png

Para escriturar o livro de serviços modelo 1, 51 ou 53, deverá informar:

  • Documento Fiscal’
  • O número da nota
  • A série
  • A data de emissão
  • O código do serviço (se não foi previamente definido nos parâmetros da empresa, deverá ser informado em cada lançamento).
  • Em ‘Tomador de Serviço’, informar os dados do tomador, CNPJ ou CPF, e a razão social, caso o tomador ainda não esteja cadastrado no sistema, poderá aproveitar nesse momento, para cadastrá-lo.
  • O campo para informar o cod. da obra só ficará habilitado se a empresa estiver inicializada no sistema Folha de Pagamento e parametrizada como empresa de construção civil ou locação de mão de obra.
  • Na aba ‘Informações da Nota Fiscal’ informar o CFOP e desdobramento (se houver),
  • O valor total da NF
  • Base de cálculo
  • Alíquota
  • Valor do imposto
  • ISS retido se houver
  • Também deverá informar os valores dos impostos retidos na fonte e de IRPJ e CSLL.

As demais abas serão referentes a dados para exportação da declaração eletrônica de serviços, informar:

  • O centro de custo
  • Dados para o SINCO e para o Livro Caixa.


Lançamento do Livro de Serviços Tomados

image.png

No Livro de Serviços Tomados você registrará todas as notas fiscais de serviços tomados.

Sua escrituração é muito parecida ao do Livro de Entradas, com algumas informações a mais, que são:

  • Código do Serviço para recolhimento
  • Modelo da Nota Fiscal para a DES – Declaração Eletrônica de Serviços. A DES é exclusiva do Município de São Paulo.

Somente os municípios de São Paulo e Campinas possuem tratamentos específicos de acordo com as legislações de cada município, e apenas esses municipios poderão imprimir o livro.

Para imprimir o livro, basta acessar o menu Relatórios/Livros Fiscais/Livro de Serviços/Modelo56, se o município for São Paulo ou Relatórios/Livros Fiscais/Livro de Serviços/Modelo3, se o município for Campinas.

 

 

.