Escriturando o CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)

Para escriturar o CIAP você entrará no menu  Movimentação/ Escrituração dos Livros Fiscais/ Escrituração do CIAP>Fichas dos Bens . 

  CIAP é o Livro de Controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente. 

 

 Você deverá cadastrar uma Ficha para cada bem a ser controlado no CIAP, informando os dados da aquisição de cada bem,  

 Informe: 

 

 Número da Chapa 

 Descrição do Bem 

 Código do Produto correspondente do bem no documento fiscal 

 

 a) Informações para nota de entrada 

 

 Nº da nota, modelo, série, data de entrada, numero do livro, folha do livro 

 valor do crédito do ICMS, valor do crédito do ICMSRF, valor do ICMS frete e Valor ICMS diferencial de alíquota 

 Dados do emitente 

 

 

 b) informações para nota de saída 

 

 número da nota fiscal, modelo da nf, data de saída 

 tipo de movimentação de baixa do bem ou componente 

 estorno por saída ou perda (fator e valor) 

 chave de acessos 

 

 

 c) Informações Adicionais 

 

 Informações sobre o Centro de Custo 

 Conta Contábeil 

 

 

 d) Informações para o EFD 

 

 Valor da Operação, Meses Ut. de Crédito, CST PIS, CST CONFIS 

 Natureza do Crédito 

 Identificador dos bens/grupo de bens incorporados ao Ativo Imobilizado 

 Indicador da utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado 

 

 

 Posteriormente você fará os lançamentos dos Créditos/Estornos para cada uma das Fichas abertas , acesse o menu Movimentação>Escrituração dos Livros Fiscais>Escrituração do CIAP>Estornos/Créditos de ICMS e PIS/COFINS 

 

 Informe: 

 

 Número de Ordem 

 Descrição 

 Mês e Ano 

 Tipo - Crédito ou Estorno 

 Fator 

 Valor do Crédito ou Débito do Mês (conforme a seleção do Tipo) 

 Valor da operação para PIS/COFINS 

 Crédito do Mês para PIS 

 Crédito do Mês para COFINS 

 

 

 Para agilizar os lançamentos dos Créditos/Estornos existe a opção Geração Automática dos Créditos/Estornos  acessando o menu Movimentação>Escrituração dos Livros Fiscais>Escrituração do CIAP>Geração Automática dos Estornos/Créditos 

 

 Que calcula o fator de estorno para cada mês do período informado e o aplica sobre o valor do crédito de cada Ficha. 

 Os valores de Estornos/Créditos de ICMS lançados no mês são considerados, automaticamente, na geração da GIA e na Apuração de ICMS.  Porém, os créditos serão considerados apenas até o mês de abril de 2003, conforme legislação do CIAP. 

 

 Ao clicar em OK será apresentada a mensagem que a Geração foi concluída 

 

 Quando um bem é vendido ou baixado da empresa por outro motivo (como roubo, doação) a Ficha correspondente a este bem deve ser alterada incluindo as informações correspondentes à baixa deste bem . É muito importante informar, neste momento, o valor do Estorno de ICMS por Saída ou Perda. 

 Veja também os Itens: 

 

 Escriturando o CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente) 

 Relatório do Livro CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente) 

 Listagem de Créditos e Estornos do CIAP 

 Cálculo de Bens CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)