# Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI
A geração do arquivo deverá ser mensal. Após a geração caso tenha alguma inconsistência nos dados quanto ao [cadastro de empresas](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-empresas), [clientes](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-clientes) e [fornecedores](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-fornecedores) será aberta uma tela com as **inconsistências que deverão ser corrigidas antes da validação do arquivo**. Essas inconsistências não permitem a validação no programa do EFD.
O aplicativo de validação do EFD possui várias tabelas com as informações de [NCM](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastro-de-classificacao-fiscal-ncm-nomenclatura-comum-do-mercosul), [Códigos de Municípios do IBGE](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastro-de-cidades-codigo-ibge-instituto-brasileiro-de-geografia-e-estatistica), etc para consultas.
Acessando o menu **Utilitários/Exportação de Dados- SPED/Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI**
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-10/JRrimage.png)
O sistema apresentará a tela para geração do arquivo.
**Aba Principal, informe**
- Data de Referência
- Perfil de Apresentação do Arquivo
- Finalidade
- Diretório para a Geração do Arquivo
- incluir os dados do Livro Caixa
- incluir dados referente ao CIAP
- Diferencial de Alíquota foi lançado em Outros débitos/créditos e estornos
- Entrega EFD Contribuições
- Gera Registro 1400 - valores agregados DIPAM
- Apurar Bloco K
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2023-05/image-1684525088811.png)
**Aba Informações Adicionais, informe**
\- Informações do Contador - endereço, numero, complemento, bairro, cep, codigo cidade, UF e CNPJ
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-10/VRzimage.png)
**Aba Documentos Fiscais, informe**
- qual o tipo de formulário utilizado para cada modelo de Nota Fiscal Emitida
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-10/1HQimage.png)
**Aba Informações para o Inventário, informe**
- incluir os dados referentes ao Inventário
- Incluir produtos classificados como Material de Uso e Consumo, Ativo Imobilizado, Serviços, Outros Insumos e Outras
- Enviar produto bloqueado com saldo
- Motivo do inventário
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-10/PhZimage.png)
- Conta Contábil
- Data do Inventário
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-10/llfimage.png)
**Aba Informações NF Energia Elétrica, informe**
- Tipo de Ligação
- Grupo de Tensão
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-10/tq7image.png)
**Aba Informações NF de Comunicação e Telecomunicação, informe**
- tipo de Assinante
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-10/bSzimage.png)
**Informações Obrigatórias para geração do arquivo:**
Abaixo trazemos uma lista de algumas informações que poderão **gerar inconsistências** na importação do arquivo pelo SPED FISCAL, caso não estejam corretamente lançadas:
**1.Código de Situação Tributária (CST)**: No cadastro dos produtos deverá ser informado o CST referente aos impostos ICMS, PIS, COFINS e IPI. Este código influenciará nos registros relativos aos itens da nota fiscal de Entradas e de Saídas. Já para [empresas](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-empresas) que possuírem lançamentos de Entradas e/ou de Saídas com modelos referentes a Serviços de Transportes, este código deverá ser inserido manualmente na aba Informações para o SPED dos respectivos livros. OBS.: Caso existam movimentações referentes ao mês de dezembro de 2008, será necessário verificar os códigos informados nos itens da nota fiscal.
**2.[Código NCM](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastro-de-classificacao-fiscal-ncm-nomenclatura-comum-do-mercosul)**: No [cadastro da Classificação Fiscal](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastro-de-classificacao-fiscal-ncm-nomenclatura-comum-do-mercosul) deverão estar corretamente informados, segundo tabelas que constam no próprio SPED Fiscal, **o Gênero do Produto, o Código ANP e a Classe de Enquadramento no IPI.** Esta informação constará dos registros relativos aos itens da nota fiscal
[](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2023-05/image-1684525104391.png)
**3.[Código de Município (Tabela IBGE)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastro-de-cidades-codigo-ibge-instituto-brasileiro-de-geografia-e-estatistica)**: No [cadastro das Cidades](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastro-de-cidades-codigo-ibge-instituto-brasileiro-de-geografia-e-estatistica) o código informado deverá estar de acordo com a Tabela de Municípios fornecida pelo IBGE. O código de Município deverá ser informado no [cadastro da Empresa](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-empresas), dos [Fornecedores](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-fornecedores) e dos [Clientes](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-clientes).
**4.Código do CRC**: Nos dados do **responsável** pela entrega do arquivo deverá estar informado o número do CRC do contador, nos [Parâmetros Adicionais da Empresa](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/parametros-adicionais-da-empresa)
**5.Código do País**: No [cadastro de Clientes](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-clientes) e [Fornecedores](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-fornecedores) deverá ser informado o código do país para os estados iguais a "XX". Para os [Clientes /](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-clientes) [Fornecedores](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastrando-fornecedores) ao atualizar o sistema já irá atribuir o código.
**6.Notas fiscais complementares**: Será necessário incluir ao menos **um único item nas notas fiscais complementares** para correta validação do arquivo.
**Informações para Geração do arquivo:**
No cadastro da[ Classificação Fiscal ](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/cadastro-de-classificacao-fiscal-ncm-nomenclatura-comum-do-mercosul)deverá ser informado a Classe de Enquadramento do IPI e para Combustíveis deverá ser informado o código ANP.
**7.Livros de Entradas e Saídas**: Foi incluída a aba Informações Adicionais para o Sped que armazenará informações particulares de determinadas operações como **Energia Elétrica, Cupom Fiscal Vinculado a nota fiscal, etc.**
**8.Itens das Notas Fiscais:** O EFD irá validar os valores dos impostos dos itens com o valor informado no cabeçalho da nota fiscal, portanto **deverá ser dada atenção especial a estas escriturações.**
**Blocos e Registros tratados na exportação:**
**BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAÇÃO E REFERÊNCIAS**
REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE
REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0
REGISTRO 0005: DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE
REGISTRO 0015: DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO
REGISTRO 0100: DADOS DO CONTABILISTA
REGISTRO 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE
REGISTRO 0190: IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES DE MEDIDA
REGISTRO 0200: TABELA DE IDENTIFICAÇÃO DO ITEM (PRODUTO E SERVIÇOS)
REGISTRO 0206: CÓDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA PUBLICADAPELA ANP (COMBUSTÍVEIS)
REGISTRO 0220: FATORES DE CONVERSÃO DE UNIDADES
REGISTRO 0300: CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO
REGISTRO 0305: INFORMAÇÃO SOBRE A UTILIZAÇÃO DO BEM
REGISTRO 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAÇÃO/PRESTAÇÃO
REGISTRO 0450: TABELA DE INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL
REGISTRO 0460: TABELA DE OBSERVAÇÕES DO LANÇAMENTO FISCAL
REGISTRO 0500: PLANO DE CONTAS CONTÁBEIS
REGISTRO 0600: CENTRO DE CUSTOS
REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0
** BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI)**
REGISTRO C001: ABERTURA DO BLOCO C
REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CÓDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CÓDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CÓDIGO 04) E NF-e (CÓDIGO 55)
REGISTRO C110: INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CÓDIGO 01, 1B, 04 e 55)
REGISTRO C113: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO
REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO
REGISTRO C115: LOCAL DA COLETA E/OU ENTREGA (CÓDIGO 01, 1B E 04)
REGISTRO C120: OPERAÇÕES DE IMPORTAÇÃO (CÓDIGO 01)
REGISTRO C130: ISSQN, IRRF E PREVIDÊNCIA SOCIAL
REGISTRO C140: FATURA (CÓDIGO 01)
REGISTRO C141: VENCIMENTO DA FATURA (CÓDIGO 01)
REGISTRO C165: OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS (CÓDIGO 01)
REGISTRO C170: ITENS DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 e 55)
REGISTRO C172: OPERAÇÕES COM ISSQN (CÓDIGO 01)
REGISTRO C173: OPERAÇÕES COM MEDICAMENTOS (CÓDIGO 01 e 55)
REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55)
REGISTRO C195: OBSERVAÇÕES DO LANÇAMENTO FISCAL (CÓDIGO 01, 1B E 55)
REGISTRO C300: RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
REGISTRO C310: DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
REGISTRO C321: ITENS DO RESUMO DIÁRIO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 02)
REGISTRO C350: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
REGISTRO C370: ITENS DO DOCUMENTO (CÓDIGO 02)
REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
REGISTRO C400: EQUIPAMENTO ECF (CÓDIGO 2D)
REGISTRO C405: REDUÇÃO Z (CÓDIGO 2D)
REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 2D).
REGISTRO C420: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUÇÃO Z (COD 2D)
REGISTRO C425: RESUMO DE ITENS DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 2D).
REGISTRO C460: DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CÓDIGO 2D).
REGISTRO C470: ITENS DO DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CÓDIGO 2D)
REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 2D)
REGISTRO C500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NF/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NF CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)
REGISTRO C510: ITENS DO DOCUMENTO NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NF/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NF/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)
REGISTRO C590: REG. ANALÍTICO DO DOC. - NF/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), NF/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓD 29) E NF CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)
REGISTRO C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C
**BLOCO D: DOCUMENTOS FISCAIS II - SERVIÇOS (ICMS)**
REGISTRO D001: ABERTURA DO BLOCO D
REGISTRO D100: NF DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10), FERROVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 11) E MULTIMODAL DE CARGAS (CÓDIGO 26), NOTA FISCAL DE TRANSPORTE FERROVIÁRIO DE CARGA ( CÓDIGO 27) E CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRÔNICO – CT-e (CÓDIGO 57).
REGISTRO D110: ITENS DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07)
REGISTRO D120: COMPLEMENTO DA NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07)
REGISTRO D130: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08) E DO CONHECIMENTO RODOVIÁRIO DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B)
REGISTRO D140: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09)
REGISTRO D150: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AÉREO (CÓDIGO 10)
REGISTRO D160: CARGA TRANSPORTADA (CÓDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27)
REGISTRO D161: LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CÓDIGO 08, 8B, 09, 10, 11 e 26)
REGISTRO D162: IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS (CÓDIGOS 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
REGISTRO D170: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO MULTIMODAL DE CARGAS (CÓDIGO 26)
REGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57)
REGISTRO D300: REGISTRO ANALÍTICO DOS BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIÁRIO (CÓDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIÁRIO (CÓDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CÓDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIÁRIO (CÓDIGO 16)
REGISTRO D301: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS BILHETES DE PASSAGEM RODOVIÁRIO (CÓDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIÁRIO (CÓDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CÓDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIÁRIO (CÓDIGO 16)
REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16)
REGISTRO D500: NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)
REGISTRO D510: ITENS DO DOCUMENTO – NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)
REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22)
REGISTRO D990: ENCERRAMENTO DO BLOCO D
**BLOCO E: APURAÇÃO DO ICMS E DO IPI**
REGISTRO E001: ABERTURA DO BLOCO E
REGISTRO E100: PERÍODO DA APURAÇÃO DO ICMS
REGISTRO E110: APURAÇÃO DO ICMS – OPERAÇÕES PRÓPRIAS
REGISTRO E111: AJUSTE/BENEFÍCIO/INCENTIVO DA APURAÇÃO DO ICMS
REGISTRO E113: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS – IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS
REGISTRO E116: OBRIGAÇÕES DO ICMS A RECOLHER – OPERAÇÕES PRÓPRIAS
REGISTRO E200: PERÍODO DA APURAÇÃO DO ICMS - SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
REGISTRO E210: APURAÇÃO DO ICMS – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
REGISTRO E220: AJUSTE/BENEFÍCIO/INCENTIVO DA APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
REGISTRO E240: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA – IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS
REGISTRO E250: OBRIGAÇÕES DO ICMS A RECOLHER – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
REGISTRO E500: PERÍODO DE APURAÇÃO DO IPI
REGISTRO E510: CONSOLIDAÇÃO DOS VALORES DO IPI
REGISTRO E520: APURAÇÃO DO IPI
REGISTRO E530: AJUSTES DA APURAÇÃO DO IPI
REGISTRO E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E
**BLOCO G – CONTROLE DO CRÉDITO DE ICMS DO ATIVO PERMANENTE CIAP**
REGISTRO G001: ABERTURA DO BLOCO G
REGISTRO G110: ICMS – ATIVO PERMANENTE – CIAP
REGISTRO G125: MOVIMENTAÇÃO DE BEM OU COMPONENTE DO ATIVO IMOBILIZADO
REGISTRO G126: OUTROS CRÉDITOS CIAP
REGISTRO G130: IDENTIFICAÇÃO DO DOCUMENTO FISCAL
REGISTRO G140: IDENTIFICAÇÃO DO ITEM DO DOCUMENTO FISCAL
REGISTRO G990: ENCERRAMENTO DO BLOCO G
**BLOCO H: INVENTÁRIO FÍSICO **
REGISTRO H001: ABERTURA DO BLOCO H
REGISTRO H005: TOTAIS DO INVENTÁRIO
REGISTRO H010: INVENTÁRIO
REGISTRO H990: TOTAIS DO INVENTÁRIO
**BLOCO 1: OUTRAS INFORMAÇÕES**
REGISTRO 1001: ABERTURA DO BLOCO 1
REGISTRO 1100: REGISTRO DE INFORMAÇÕES SOBRE EXPORTAÇÃO
REGISTRO 1105: DOCUMENTOS FISCAIS DE EXPORTAÇÃO
REGISTRO 1400: INFORMAÇÃO SOBRE VALORES AGREGADOS
REGISTRO 1600: TOTAL DAS OPERAÇÕES COM CARTÃO DE CRÉDITO E/OU DÉBITO
REGISTRO 1700: DOCUMENTOS FISCAIS UTILIZADOS
REGISTRO 1710: DOCUMENTOS FISCAIS CANCELADOS/INUTILIZADOS
REGISTRO 1990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 1
**BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL**
REGISTRO 9001: ABERTURA DO BLOCO 9
REGISTRO 9900: REGISTROS DO ARQUIVO
REGISTRO 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9
REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL
**Veja também os Itens:**
- [EFD ICMS/IPI - Escrituração Digital ICMS/IPI - blocos](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/sped-sistema-publico-de-escrituracao-digital/chapter/efd-icms-ipi-escrituracao-fiscal-digital-icms-ipi)
- [Escrituração Fiscal Digital - EFD ICMS/IPI](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/escrituracao-fiscal-digital-icmsipi)
- [Importando Arquivos no Padrão do Validador EFD ICMS/IPI](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/importando-arquivos-no-padrao-do-validador-efd-icmsipi)
- [Escrituração do Livro de Combustíveis - Registro 1300 do EFD ICMS/IPI](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/escrituracao-do-livro-de-combustiveis-registro-1300-do-efd-icmsipi)
- [Escriturando Informações Adicionais para EFD ICMS/IPI](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/books/lf/page/escriturando-informacoes-adicionais-para-o-efd-icms-ipi)