Correção do Valor da Contribuição Previdenciária Oficial (INSS de Férias) na DIRF

Você Poderá também, realizar as correções para o Totalizador do IRRF, Campo rendimento tributável do e624, dependente de Impostos de Renda Mensal

Para correção do Totalizador do IRRF quanto à duplicidade de dedução da Previdência Oficial no extrator da DIRF nos meses em que o hollerith mensal possui reflexo de férias, em que o pagamento tenha ocorrido no ano 2025 será necessário o seguinte Procedimento:

1) FÉRIAS/EVENTOS

Para que você consiga enviar corretamente as informações para a DIRF, REFERENTE AS FÉRIAS foram criados no Sistema, menu Manutenção>Eventos>Manutenção

a) O evento de Desconto de código e362 (Desconto Provisão CP - Férias)

Aba Evento

Aba Rateio/Fórmula

Aba Informações eSocial

b) O evento código e819 (Abono Pecuniário Demonstrativo eSocial)

Aba Evento

Aba Rateio/Fórmula

Aba Informações eSocial

Os cálculos de IRRF e INSS efetuados e enviados pelo Sistema ESTÃO CORRETOS e NÃO precisam ser retificados.

Os Ajustes efetuados serão exclusivamente para que o evento totalizador S-5002 fique consistente com o informe de rendimentos do trabalhador

A retificação tem como objetivo exclusivo a separação da Dedução da Previdência Mensal e Previdência sobre Férias, visando a correção do totalizador de IRRF

Desta forma, é importante salientar que:

NÃO HAVERÁ ALTERAÇÃO NOS VALORES DA FOLHA DE PAGAMENTO

O Sistema efetuará o desmembramento do INSS de Férias do INSS Mensal, com envio em eventos distintos, onde:

• o valor da dedução da previdência social relativo ao mensal permanecerá no evento e301
• o valor da dedução da previdência social relativo as férias será enviado no evento e361 (totalizando o valor que foi recolhido)

2) Criação AUTOMÁTICA de Novas Cargas para serem enviadas ao Portal do eSocial

a) No momento em que você definir a Empresa será apresentada a tela com o COMUNICADO IMPORTANTE

Aba Comunicado - conterá informações referente a 

• Duplicidade de dedução da previdência oficial
• Dedução de dependente
• Envio do abono pecuniário no demonstrativo mensal

Aba Geração da Retificação

Para que aconteça a Geração Automática das Cargas de Retificação você deverá clicar no botão Gerar Retificação, existente na parte superior da tela

O Sistema irá gerar as Cargas Automaticamente no Gerenciamento do eSocial e irá apresentá-las no grid de informações que informará

• Competência
• Quantas Retificações serão necessárias
• Quantas Cargas Foram Geradas
• Quantas Cargas estão Pendentes

Você deverá acessar o Gerenciamento do eSocial e realizar o envio das cargas de retificação na ORDEM/SEQUÊNCIA informada neste Comunicado Importante

3) ESOCIAL

Observação

No mês que houver férias geradas e houver o evento e023 (Abono Pecuniário), ao enviar o evento remuneratório S-1200/S-2299, o sistema irá substituir o Código do evento pelo novo evento criado, com incidência 09. O valor continuará o mesmo que já existe na geração que está sendo informada no XML

Importante

As cargas geradas terão data de início 12/2024 para que atenda todo o ano base de 2025

Cargas dos Eventos Não Periódicos

• S-3000- Exclusão S-1210 ( por funcionário)

Cargas dos Eventos Periódicos

• S-1298 -Reabertura do Período de pagamento (único por mês por empresa).
  
• S-1298 -Reabertura do Período de remuneração (único por mês por empresa).
• S-1200 / S-2299 - Retificação (por funcionário por mês)
• S-1210 - Inclusão (único por funcionário por mês)
• S-1299 - Fechamento (único por mês por empresa)

Observação

A partir deste momento, quando for gerado o hollerith do trabalhador (carga S1200) o Sistema irá gerar também:

• O novo evento e362 (Desconto Provisão CP - Férias)
• O evento e301 (INSS) - subtraindo o valor do evento e028 (Reembolso de INSS)
• O evento e819 (Abono Pecuniário Demonstrativo eSocial)

É importante observar que  O SISTEMA IRÁ GERAR AS CARGAS AUTOMATICAMENTE, PORÉM O ENVIO DEVERÁ SER REALIZADO MANUALMENTE PELO USUÁRIO.

O envio para o Portal do eSocial não será automático pois dependerá do envio dos eventos anteriores e que seus Status sejam concluídos com Sucesso

Exemplo:

• O S-1299 fechamento só poderá ser enviado se o S-1200 retificação for concluído com sucesso.
• Se o S1299 for validado antes da retificação S-1200 não haverá correção.
  
  Em situações onde o usuário gerou as retificação manualmente, na tela do comunicado também terá uma opção de informar que o processo já foi realizado, para que o comunicado não seja novamente apresentado.

Veja também os Itens:

• Imprimindo Informe de Rendimentos
• Impressão de Informe de Rendimentos dos Funcionários
• Impressão de Informe de Rendimentos do Sócio
• Impressão de Informe de Rendimentos dos Autônomos
• Impressão de Informe de Rendimentos em Branco (Sócio e Autônomos)
• Exportando dados para a DIRF
• Relatório para Conferência da DIRF
• Parametrizando a Empresa - DIRF/MANAD